Pension a favor de familiares y recibir ingresos de herencia
Pagos de pensiones privadas tras el fallecimiento
Con la aprobación del Director, el nivel de activos admisibles para una unidad de prestación puede aumentarse para permitir la compra de un artículo que sea necesario para la salud de un miembro de la unidad de prestación o para artículos o servicios relacionados con la discapacidad.
Hay una serie de activos que están exentos, entre los que se incluyen la participación en la residencia principal, un vehículo de motor, un funeral pagado por adelantado, el valor de rescate en efectivo de las pólizas de seguro de vida, todos los fondos mantenidos en un Plan de Ahorro Registrado para la Discapacidad, las herramientas de trabajo, los préstamos para estudiantes y un préstamo utilizado para la compra de un activo exento, una residencia principal o un activo necesario para la salud o el bienestar de un miembro de la unidad de prestación.
En el marco del ODSP, el límite máximo de los activos es de 40.000 $ para una persona soltera, 50.000 $ para una pareja y 500 $ para cada persona a cargo que no sea el cónyuge. Todos los intereses devengados por los activos dentro de este límite están exentos de ingresos en el marco del PSD y pueden acumularse hasta alcanzar el límite de activos permitido para una unidad de prestación concreta. Los intereses que se acumulan también se consideran activos en el mes siguiente.
Quién recibe la pensión tras el fallecimiento
Al igual que planifica la protección de su familia en caso de que usted fallezca, debe tener en cuenta las prestaciones de la Seguridad Social a las que puede acceder si es usted el superviviente, es decir, el cónyuge, hijo o padre de un trabajador que fallece. Esa persona debe haber trabajado el tiempo suficiente en la Seguridad Social para tener derecho a las prestaciones.
Un trabajador puede obtener hasta cuatro créditos cada año. En 2021, por ejemplo, su cónyuge puede ganar un crédito por cada 1.470 dólares de salario o ingresos por cuenta propia. Cuando su cónyuge haya ganado 5.880 dólares, habrá obtenido sus cuatro créditos del año.
El número de créditos necesarios para proporcionar prestaciones a los supervivientes depende de la edad del trabajador cuando fallece. Nadie necesita más de 40 créditos (10 años de trabajo) para tener derecho a cualquier prestación de la Seguridad Social. Sin embargo, cuanto más joven es una persona, menos créditos debe tener para que sus familiares reciban las prestaciones de supervivencia.
Los hijos del trabajador y el cónyuge superviviente que cuida de los hijos pueden recibir prestaciones aunque el trabajador no tenga el número de créditos requerido. Pueden obtener prestaciones si el trabajador tiene créditos por un año y medio de trabajo (6 créditos) en los tres años anteriores a su fallecimiento. La situación de cada persona es diferente y debe hablar con un representante de reclamaciones de la Seguridad Social sobre sus opciones.
Impuestos sobre la suma global de la pensión heredada
Cuando alguien fallece, hay que poner en orden las pensiones. Es posible que un cónyuge u otro beneficiario se beneficie. El importe que se reclama depende del tipo de pensión, la edad del fallecido y sus beneficiarios.
Si no encuentra ningún rastro de una pensión personal o del lugar de trabajo, pero cree que la persona fallecida podría haber tenido una, el Servicio de Localización de Pensiones puede ayudarle. Se trata de un servicio gratuito respaldado por el gobierno.
Si al fallecido no le quedaba suficiente pensión vitalicia para cubrir el valor de las pensiones que no hayan sido comprobadas con respecto a la pensión vitalicia, es posible que tenga que pagar más impuestos por los ahorros de pensiones que superen este límite.
Si necesita más información, puede utilizar nuestro webchat o llamarnos al 0800 011 3797, o al 0345 602 7021 si es autónomo. Uno de nuestros especialistas en pensiones estará encantado de responder a sus preguntas. Nuestra ayuda es siempre gratuita.
¿las prestaciones por fallecimiento de la pensión están sujetas a impuestos para el beneficiario?
Pensar en la muerte no es fácil, pero es importante saber qué pasará con su pensión cuando fallezca y cuáles serán las implicaciones fiscales de la transmisión de su pensión. La forma en que su pensión en el lugar de trabajo o la que usted mismo haya establecido se pagará a sus beneficiarios cuando usted fallezca depende del tipo de pensión que tenga.
La pensión se paga libre de impuestos si el afiliado fallece antes de cumplir los 75 años. A no ser que haya fallecido antes de los 75 años y el importe no se haya abonado antes de que finalice el periodo de dos años posterior a su fallecimiento. Esto se describe a continuación.
Se puede abonar cuando el valor de la pensión de las personas a cargo o de los tramos garantizados restantes de la pensión no supere las 30.000 £. Suele ser una opción si la pensión de la persona a cargo es bastante pequeña y tributa al tipo marginal del impuesto sobre la renta del beneficiario.
Por lo general, sus beneficiarios pueden retirar todo el dinero en forma de capital, establecer una renta garantizada (una renta vitalicia) con los ingresos o, también, pueden establecer una renta de jubilación flexible (reducción de la pensión).
